各位未來的保險專業夥伴，今天的課堂上，我們要一起破解一個保險證照考試中的核心考點——人身保險費的構成。很多學員在備考時，常常搞不清楚純保費、附加保費和預定利率之間的關係，甚至在考場上因為一個小誤解而丟分。別擔心，今天我們會從保險法規和實際案例出發，帶大家徹底搞懂這個主題，讓你在考試中不再卡關！
保費從哪來？拆解總保費的兩大核心
讓我們從最基礎的概念開始：你繳交的每一筆保費，究竟是用來做什麼的？根據保險法第104條的相關規定，保險公司設計保單時，必須將保費分為兩個主要部分——純保費和附加保費。純保費是直接用於承擔風險、支付保險金的部分；而附加保費則是用來支應保險公司的營運成本、業務員佣金以及預期利潤。簡單來說，總保費 = 純保費 + 附加保費。這是保險費構成的基本公式，也是考試中的必考重點。
純保費：風險保障的基石
純保費的計算依據，主要來自兩個關鍵數據：預定死亡率和預定利率。預定死亡率是根據統計數據預估被保險人在特定年齡的死亡概率，而預定利率則是保險公司預期資金運用的收益率。根據保險法第107條，保險公司必須在精算基礎上合理訂定純保費，確保有足夠的資金應付未來的理賠需求。舉個例子，假設某款壽險保單的純保費是每年12,000元，這部分資金會被用來累積責任準備金，確保當保險事故發生時，保險公司有能力支付保險金。
附加保費：營運成本的來源
相對地，附加保費則是保險公司用來維持業務運作的部分。這包括行政費用、行銷成本以及業務員的佣金等。附加保費的比例因保單類型而異，例如長期儲蓄型保單可能附加保費較高，而短期純保障型保單則相對較低。學員們記住，附加保費的高低直接影響你的保費負擔，但它不等於保險保障的價值，這是很多初學者容易混淆的地方。
預定利率怎麼影響保費？一張圖看懂負相關
接下來，我們要聊一個超級重要的概念——預定利率與保費的關係。很多學員一聽到「利率」就覺得頭痛，但其實這很簡單：預定利率越高，保費越低；反之，利率越低，保費就越貴。這是因為保險公司假設資金能透過投資獲得更高的回報，所以需要你繳交的純保費可以減少。根據保險法第108條，保險公司必須合理設定預定利率，並受到主管機關的監管，避免過高的利率承諾導致公司財務風險。
舉個情境：假設小明投保了一份20年期壽險，當預定利率為3%時，他的年保費是15,000元；但如果預定利率降到1.5%，年保費可能上升到18,000元。為什麼？因為保險公司預期投資收益減少，就需要你多繳一些純保費來補足未來的理賠資金缺口。這個負相關關係是考試常見的陷阱題，大家一定要牢記！
考題陷阱大公開：三差益的迷思
說到考試，保費構成中還有一個高頻考點——三差益，也就是死差益、利差益和費差益。這三個「差」是保險公司盈餘分配的來源，也是學員最容易搞混的概念。讓我用一個簡單的口訣幫大家記憶：「死差少賠、利差多賺、費差省下。」
- 死差益：實際死亡率低於預定死亡率，保險公司支付的理賠金額比預期少，產生盈餘。
- 利差益：實際投資收益率高於預定利率，資金運用賺得比預期多。
- 費差益：實際營運成本低於預定費用，省下的就是盈餘。
根據保險法第149條，保險公司若有盈餘，可依契約約定分配給保單持有人，例如分紅保單的紅利就是來自這些差益。但很多學員會誤以為三差益一定會分配給保戶，這是錯誤的！只有特定類型的保單才有分紅機制，大家在答題時要特別注意題目條件。
真實考題與常見錯誤案例解析
為了讓大家更有臨場感，我們來看幾個真實考題和典型錯誤案例，幫你避開考試中的雷區。
案例1：純保費與附加保費的比例誤解
某學員在模擬考中遇到這樣一題：「某保單總保費為20,000元，其中純保費占60%，附加保費占40%，請問純保費為多少元？」答案很簡單，20,000 × 60% = 12,000元。但這位學員誤以為附加保費是「額外收取」的，結果把總保費當成純保費去計算，答成20,000元，錯失分數。記住，總保費是純保費和附加保費的總和，比例題目千萬別看錯關鍵詞！
案例2：預定利率影響方向的陷阱
另一題常見選擇題：「若預定利率上升，保費將會（A）上升（B）下降（C）不變（D）無法判斷。」正確答案是（B）下降，但有學員選了（A），因為他們直覺認為「利率高，保費應該也高」。這是典型錯誤，記住負相關的邏輯：利率高，保險公司預期收益多，保費自然降低。
案例3：三差益分配的錯誤假設
最後一題情境題：「小李持有一份傳統壽險保單，保險公司今年產生大量利差益，請問小李是否一定能獲得分紅？」答案是「不一定」，因為只有分紅型保單才會分配盈餘。但有學員誤選「一定能」，因為他們沒注意到題目中未提及保單類型。這個陷阱提醒我們，答題時要仔細審題，別被自己的假設帶偏。
如果你對這類考題還有疑惑，歡迎參考我們的備考策略課程或歷年考題解析，裡面有更多實戰練習題等你挑戰！
如何快速記憶保費構成？實用口訣與法條對照
最後，給大家一個課堂小秘訣，幫你快速記住保費構成的核心概念。用口訣「純保承風險，附加營運忙，利率高費低，法條記心上」來串聯知識點。對應的法條，例如保險法第104條（保費構成）、第107條（純保費精算）和第108條（預定利率規範），建議大家把這些條文號碼抄在筆記本上，反覆默寫，考試時就能脫口而出。
另外，保費與三差益的關係，也可以用「三差生盈餘，分紅看契約」來記憶，搭配保險法第149條的規定，確保你在考場上不慌張。這些小技巧，都是我在多年教學中總結出的經驗，希望對大家有幫助！
今天的課程到此告一段落，相信大家對人身保險費的構成已經有更清晰的認識。純保費、附加保費和預定利率之間的關係並不複雜，只要掌握核心邏輯和法條重點，考試就能事半功倍。課後不妨多做幾題模擬試題，檢驗自己的理解程度。如果有任何問題，隨時可以透過我們的平台交流，讓我們一起努力，朝保險專業證照邁進！